洛阳银行不良贷款率升至2.78% 净利减少四成

继郑州银行和中原银行之后，同处河南的洛阳银行股份有限公司(以下简称“洛阳银行”)也陷入业绩大幅下滑的窘境。

日前，洛阳银行披露的年报显示，2018年该行分别实现营业收入和净利润72.16亿、17.47亿，同比增长10.66%、-40.71%。其中，利息净收入为该行最主要的盈利来源，报告期内该行利息净收入占比超过97%。

长江商报记者注意到，计提巨额资产减值损失是造成洛阳银行2018年业绩骤降的主要原因。年报显示，报告期内由于核销贷款计提减值增加，该行资产减值损失达到34.73亿元，同比大增182.2%，为当期该行净利润的两倍左右。

与此同时，洛阳银行资产质量也不乐观。截至2018年年末，该行不良贷款余额为24.8亿，较上年末增加近13亿，增幅为110%;期末该行不良贷款率为2.78%，已连续三年抬头。

值得一提的是，早在2011年，洛阳银行就开始进行IPO辅导。目前，该行目前仍处于“辅导期”中，尚未有重大进展。

去年净利17亿减少四成

公开资料显示，洛阳银行前身洛阳市商业银行，是1997年成立的一家具有独立法人资格的股份制商业银行。2009年3月，经中国银监会批准，更名为洛阳银行。

日前，洛阳银行披露的年报显示，2018年该行实现营业收入72.16亿元，同比增长10.66%;净利润17.47亿元，同比减少40.71%;归属于该行股东的净利润为14.83亿元，同比减少45%。对于2018年业绩大幅下滑，洛阳银行仅表示主要系资产减值损失计提增加。

从营收结构来看，洛阳银行大部分盈利依靠“吃利差”。年报显示，报告期内该行实现利息净收入70.1亿元，同比增长14%，占当期营业收入的比例超过97%。但手续费及佣金净收入为2.36亿元，同比减少54%，其中手续费及佣金收入为4.46亿元，同比减少29.7%，手续费及佣金支出为2.1亿，同比大增70.05%，该行称主要系微粒贷业务手续费增加。

不过，由于债券市场行情向好，投资收益增加，报告期内该行投资损失为4.64亿元，同比减少73.5%。

长江商报记者注意到，除了洛阳银行之外，同处河南的两家上市银行郑州银行和中原银行去年业绩表现均不太理想。数据显示，2018年郑州银行实现营业收入111.57亿元，同比增加9.44%，净利润30.59亿元，同比减少28.53%。中原银行实现营业收入167.83亿，同比增长31%，但归属于该行股东的净利润为24.14亿元，同比减少37.1%，这也是该行上市以来首次出现业绩下滑。而资产减值损失大幅提升也是造成上述银行业绩低迷的主要原因。

年报显示，报告期内洛阳银行税金及附加、业务及管理费与上年基本无较大差异，但由于核销贷款计提减值增加，报告期内该行资产减值损失达到34.73亿元，同比大增182.2%，为当期该行净利润的两倍左右。

不良贷款率连续三年上升

业绩低迷的同时，洛阳银行资产质量压力也不小。

年报显示，截至2018年末，洛阳银行总资产2534亿元，较年初增加216.33亿元，增幅9.33%;总负债2331亿元，较年初增加196.3亿元，增幅9.2%。各项存款1321.85亿元，较年初增加73.66亿元，增幅5.9%;各项贷款891.29亿元，较年初增加140.16亿元，增幅18.66%。

报告期末，该行洛阳地区存款余额901亿元，市场占有率16.08%，在洛阳市25家金融机构中排名第二，存款余额较年初增加55亿元，新增额市场占有率12.31%，排名第二。公司洛阳地区人民币贷款余额为535亿元，市场占有率13.03%，排名第二;人民币贷款余额较年初新增92亿元，新增市场占有率14.59%，排名第二。

从贷款五级分类情况来看，截至2018年末，洛阳银行正常类贷款余额为854.5亿元，较上年末增加139.35亿元，占贷款总额的比例由上年末的95.22%提升至95.88%。关注类贷款余额由上年末的24.12亿减少12.19亿至11.93亿，占比由上年末的3.21%减少至1.34%。

需要注意的是，截至2018年末，洛阳银行次级类、可疑类、损失类贷款余额分别为18.89亿、4.18亿、1.73亿，较上年末增加10.45亿、1.27亿、1.26亿。

期末该行不良贷款余额累计为24.8亿，较上年末增加近13亿，增幅为110%;期末该行不良贷款率为2.78%，较上年末的1.57%增加1.21个百分点。

需要注意的是，洛阳银行已连续三年不良贷款率抬头。2015年至2017年末，该行不良贷款率分别为1.37%、1.52%、1.57%。

从逾期贷款的情况来看，截至2018年末，洛阳银行逾期贷款合计为56.97亿元，较期初增加3.97亿元。其中，逾期三个月以内的贷款为31.17亿元，占比54.72%;逾期三个月至一年贷款11.88亿元，占比20.86%;逾期一年至三年贷款13.09亿元，占比22.99%;逾期三年以上贷款9.8亿元，占比1.43%。

受此影响，截至2018年末，洛阳银行拨备覆盖率为182.43%，较上年末的305.53%减少123.1个百分点。

从近年的资本充足情况来看，2016年至2018年各报告期末，洛阳银行资本充足率分别为12.89%、14.87%、14.77%，一级资本充足率分别为9.98%、10.79%、10.94%，核心一级资本充足率分别为9.92%、10.71%、10.85%。其中，2018年该行资本充足率略有所下滑，但三项指标均满足于现行监管标准。

IPO辅导八年未有重大进展

事实上，早在2011年10月，洛阳银行就与中信证券签署了上市辅导协议，并于次年5月取得河南证监局的辅导备案受理函。

2017年6月，河南证监局发布对洛阳银行A股IPO的批复，原则同意洛阳银行首次公开发行A股股票，发行规模不超过8.5亿股。募集资金扣除发行费用后，应全部用于充实本行资本金。

但直至目前，随着同省的郑州银行实现A+H两地上市，中原银行也成功赴港上市，洛阳银行目前仍处于“辅导期”中。

日前，中国证监会河南监管局官网披露河南辖区在辅导企业名录，截至6月6日，洛阳银行位居在辅导名单首位。

根据中信证券提交的第42期洛阳银行首次公开发行A股股票并上市之辅导工作报告，近年来，该行持续完善各项业务管理制度和操作流程，较为全面地构建了适合自身发展战略和经营特色的内部控制体系，经营管理和风险防范水平不断提升。

本次辅导期间，发行人共发生8笔员工股转让，其中6笔转让为协议转让，两笔转让为法院判决，涉及股份数量较少，不存在违反相关规定的情形。除上述事项以外，该行未发生重大诉讼、行政处罚、发行债券等重大事项。

不过，中信证券指出洛阳银行尚有部分自有物业未取得房屋所有权和/或土地使用权证，部分租赁物业存在租赁合同未办理房屋租赁备案等瑕疵。辅导机构已督促发行人逐步整改。此外，目前发行人尚有部分外部批复文件未取得，辅导机构将协助发行人加强监管沟通，及时取得相关批复。

中信证券下阶段辅导工作重点为继续推进发行人土地、房产的规范工作;继续收集尚未取得的尽职调查文件、外部批复等文件;根据尽职调查文件补充申报文件。

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